BIP Łysomice - serwer1900597.home.pl

AW.1721.1.2017

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2016

1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym:

2. Przeprowadzone tematy audytu wewnętrznego w roku sprawozdawczym.

2.1. Przeprowadzone zadania zapewniające:

2.2. Przeprowadzone czynności doradcze.

Nie planowano czynności doradczych.

Przeprowadzono czynności doradcze w wymiarze 1 godz. - protokół z zebrania kierowników jednostek organizacyjnych Gminy Łysomice.

2.3. Przeprowadzone czynności sprawdzające.

Nie planowano i nie przeprowadzono czynności sprawdzających.

3. Wskazane przyczyny zaistnienia odstępstw w realizacji planu audytu.

Plan audytu zrealizowano w całości z przełożeniami czasowymi wykonanych zadań audytowych.

4. Omówienie zidentyfikowanych istotnych ryzyk i słabości kontroli zarządczej.

I. Nazwa zadania audytowego: Realizacja udzielania zamówień publicznych przez Urząd Gminy Łysomice oraz jednostki organizacyjne Urzędu Gminy Łysomice.

Nr zadania audytowego: AW.1720.1.2016

Zadanie audytowe zostało przeprowadzone zgodnie z planem audytu na 2016 r. jako zadanie zapewniające.

Przedmiot testów i badań w zrealizowanym zadaniu audytowym stanowiły stosowane rozwiązania systemowe w obszarze udzielania zamówień publicznych przeprowadzanych na podstawie ustawy Prawo zamówień publicznych oraz regulaminów zamówień publicznych do 30 000 euro, przez Urząd Gminy Łysomice i jednostki organizacyjne Gminy Łysomice.

Istotą audytu było uzyskanie zapewnienia w zakresie realizacji zamówień publicznych               w sposób zgodny z zapisami następujących aktów prawnych:

- ustawy o finansach publicznych – w sposób celowy, oszczędny, efektywny i przejrzysty;

- ustawy Prawo zamówień publicznych – w sposób wykluczający świadome dzielenie    zamówień, zachowujący zasadę wyboru najkorzystniejszej oferty, umożliwiający ustalenie przekroczenia kwoty progowej i zastosowania trybów przewidzianych w ustawie.

W wyniku przeprowadzonych badań audytor wewnętrzny stwierdził uchybienia w zakresie przedmiotowym audytu, mające miejsce w jednostkach organizacyjnych Gminy Łysomice.

Ogóle ryzyko nieprawidłowości zostało ocenione na poziomie umiarkowanym.  

II. Nazwa zadania audytowego: Przebieg wybranych procesów inwestycyjnych realizowanych w 2015 r.

Nr zadania audytowego: AW.1720.2.2016

Podczas realizacji zadania audytowego podjęto działania mające na celu rzetelne i obiektywne ustalenie faktów. Zaznajomiono się z przepisami prawa obowiązującymi w tym zakresie, zarządzeniami i uregulowaniami wewnętrznymi. Na podstawie rozmów z audytowanymi oraz kierownictwem Urzędu, audytor dokonał analizy stosowanych przez Referat Rozwoju Gospodarczego, Planowania Przestrzennego, Inwestycji i Remontów zasad i procedur w obszarze inwestycji i remontów.

Audytem objęto okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r.  

Wyniki badań nie wskazały nieprawidłowości w audytowanym Referacie. 

           Audytor wewnętrzny                                                Wójt Gminy Łysomice

Zbigniew Kopyciński                                                      Piotr Kowal