PLAN AUDYTU NA ROK 2017
- Przejdź do - strona Następna
strona - Powrót do poprzedniej strony
- Drukuj treść tego artykułu
- Pobierz artykuł w formie pliku Pobierz
PDF - Wypowiedz się na stronie Kontakt
AW.1721.2.2016
Urząd Gminy Łysomice
ul. Warszawska 8
87-148 Łysomice
PLAN AUDYTU NA ROK 2017
- Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym
|
Lp. |
Nazwa jednostki |
|
1. |
Urząd Gminy Łysomice |
|
2. |
Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej |
|
3. |
Gminny Zakład Komunalny w Gostkowie |
|
4. |
Zespół Szkół Nr 1 w Łysomicach |
|
5. |
Zespół Szkół Nr 2 w Turznie |
|
6. |
Szkoła Podstawowa w Świerczynkach |
|
7. |
Szkoła Podstawowa w Ostaszewie |
|
8. |
Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna w Łysomicach |
|
9. |
Gminna Biblioteka Publiczna |
|
10. |
Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Łysomicach |
|
11. |
Przedszkole Publiczne Jelonek w Łysomicach |
2. Wyniki analizy obszarów ryzyka – obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze
|
Lp. |
Obszar działalności jednostki |
Poziom ryzyka w obszarze |
|||
|
Nazwa obszaru |
Typ obszaru działalności |
Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art.5 ust.3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 o finansach publicznych |
Opis obszaru działalności wspomagającej |
||
|
1. |
Zamówienia publiczne |
wspomagająca |
nie |
Zakupy |
wysoki |
|
2. |
Usługi administracyjne |
wspomagająca |
nie |
Zarządzanie |
średni |
|
3. |
Organizacja i prowadzenie rachunkowości i sprawozdawczości |
wspomagająca |
nie |
Gospodarka finansowa |
średni |
|
4. |
Gospodarka mieniem oraz majątkiem |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
5. |
Polityka informacyjna i promocja gmimy |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
6. |
Pozyskiwanie środków dla gminy |
wspomagająca |
nie |
Zarządzanie |
średni |
|
7. |
Podatki i opłaty |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
8. |
Inwestycje |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
9. |
Realizacja zadań z zakr. administracji rządowej |
wspomagająca |
nie |
Zarządzanie |
niski |
|
10. |
Zagospodarowanie przestrzenne |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
11. |
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
12. |
Bezpieczeństwo i utrzymanie porządku publicznego |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
13. |
Organizacja i zarządzanie |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
14. |
Edukacja i wychowanie |
podstawowa |
nie |
|
średni |
|
15. |
Kultura, sport i turystyka |
podstawowa |
nie |
|
niski |
3.Planowane tematy audytu wewnętrznego
3.1.Planowane zadania zapewniające
|
Lp. |
Temat zadania zapewniającego |
Nazwa obszaru |
Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie (w etatach) |
Planowany czas przeprowadzenia zadania (w dniach) |
Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy |
|
1. |
Przestrzeganie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych |
Organizacja i zarządzanie |
1/5 |
12
|
nie |
|
2. |
Prawidłowość gospodarki Zakładowym Funduszem Świadczeń Socjalnych |
Organizacja i zarządzanie |
1/5 |
12 |
nie |
|
3. |
Prawidłowość gospodarowania mieniem komunalnym i składnikami majątku ruchomego |
Zarzadzanie mieniem komunalnym i składnikami majątku ruchomego |
1/5 |
11 |
nie |
3.2.Planowane czynności doradcze
|
Lp. |
Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze (w etatach). |
Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych (w dniach ) |
Uwagi |
|
|
Planuje się |
1 |
- |
4. Planowane czynności sprawdzające
|
Lp. |
Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające |
Nazwa obszaru |
Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające (w etatach) |
Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających (w dniach ) |
Uwagi |
|
|
Procedura udzielania zamówień publicznych |
Zamówienia publiczne |
- |
3 |
- |
5. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach
|
Lp. |
Nazwa obszaru |
Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego |
|
1. |
Organizacja i zarządzanie |
2018 |
|
2. |
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
2018 |
6. Cykl audytu.
Liczba obszarów audytu w Urzędzie Gminy Łysomice na rok 2017 wynosi 15.
Liczba obszarów ryzyka wyznaczonych do przeprowadzenia zadań zapewniających w 2017 r. wynosi 2.
Cykl audytu wynosi 15 : 2 = 7,5 lat.
7. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki (np. zmiany organizacyjne).
Zastrzega się, iż w przypadku wystąpienia przesłanek wskazujących na konieczność zmiany przedmiotowej planu lub nieznanych w chwili tworzenia planu zagrożeń dla realizacji działalności Urzędu, Plan Audytu na 2017 rok może ulec zmianie.
8. Organizacja pracy komórki audytu wewnętrznego.
Obliczenie ilości dni roboczych Audytora Wewnętrznego (1/5 etatu) przedstawia poniższa tabela:
|
Ogółem dni roboczych w 2017 r. w tym: |
49 osobodni (od 02.01.2017 r.) |
|
Nieprzewidziane działanie, choroby, szkolenia (statystycznie) |
4 osobodni |
|
Urlopy |
6 osobodni |
|
Dni robocze przeznaczone na przeprowadzenie audytów doradczych |
1 osobodzień |
|
Dni robocze przeznaczone na przeprowadzenie audytów sprawdzających |
3 osobodni |
|
Dni robocze przeznaczone na przeprowadzenie audytów zapewniających i czynności z tym związanych |
35 osobodni |
Wójt Gminy Łysomice Audytor wewnętrzny
- Przejdź do - strona Następna
strona - Powrót do poprzedniej strony
- Drukuj treść tego artykułu
- Pobierz artykuł w formie pliku Pobierz
PDF - Wypowiedz się na stronie Kontakt
